KURZUS: Pénzügytan (Pénzügyek és bankrendszer)

MODUL: II. modul: A bankok működése

4. lecke: A bankok passzív és aktív műveletei

|  | Amióta az első bankok, a kereskedelmi központok pénzváltói elkezdték működésüket sok változáson mentek keresztül, de legfontosabb feladatuk most is az, hogy összegyűjtsék a gazdasági szereplők pénzeszközeit és hiteleket nyújtsanak azoknak, akik nem rendelkeznek elég pénzügyi forrással. Hasonlóképpen már a középkorban is végeztek pénzforgalmi műveleteket - ügyfeleik megbízásából lebonyolították a kifizetéseket. A formák természetesen sokat változtak, a módszerek finomodtak és egyszerűsödtek, a bankok funkció kibővültek, a gazdaság egyre több szereplőjével kerülnek kapcsolatba. Ebben a leckében a bankok közvetítő szerepét tanulmányozhatják és ismerhetik meg az ezzel kapcsolatos műveleteket. A lecke feldolgozásához a jegyzet 2.2.1. Az univerzális bankok feladatai alfejezetből a bankok legfontosabb funkcióit tekintse csupán át, az ezt követő rész helyett (a pénzügyi intézmények csoportosításáról, feladatairól) a 2013. évi CCXXXVII. törvény a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról 7-10 § nyújt információt (a változás oka, hogy a tankönyv megjelenése óta új szabályozás lépett érvénybe).
| A jogszabályhoz találhat háttérinformációt a következő oldalon is:
| http://www.tankonyvtar.hu/hu/tartalom/tamop412A/0007_d3_hitelkerelem_jav_scorm/ 2_2_a_penzugyi_intezmenyek_csoportositasa_6h1h2Amg68UaOy3o.html
| Ezt követően a tankönyv 2.2.2. A forrásgyűjtés - passzív bankműveletek valamint a 2.2.3. A hitelezés - aktív bankműveletek című részeinek megtanulása adja az alapot a lecke további sikeres elsajátításához.
| Tevékenységek
| A lecke tanulása során végezze el az alábbi tevékenységeket, amelyek segítségével képes lesz a követelmények teljesítésére.
| Jegyezze meg a bank lényegét meghatározó feladatokat (funkciókat, szerepeket) és azok jelentését! Gyűjtse ki a tankönyvből, hogy milyen szempontok szerint lehet csoportosítani a betéteket és az egyes csoportokhoz tartozó betét-típusoknak milyen tulajdonságai lehetnek! Tanulja meg, miben különböznek a szerződéses betétformák! Jegyezze meg, miben különböznek az értékpapírformát öltő betéti konstrukciók egymástól! Tanulja meg milyen szempontok szerint lehet jellemezni a jegybanktól felvehető hiteleket! Jegyezze meg a jegybanktól származó források közötti különbségeket! Jegyezze meg a hitel és kölcsön közötti különbséget! Készítsen listát arról, milyen szempontok szerint lehet a banki hiteleket csoportosítani! Fogalmazza meg, mit jelent a közvetett hitelezés! Tanulja meg, mi jellemzi a pénzkövetelések megvásárlásának fő típusait (faktoring, forfetírozás)! Jegyezze meg a lízing tulajdonságait! Gyűjtse ki a tankönyvből az operatív és pénzügyi lízing különbségeit!
| Követelmények
| A leckét akkor sikerült megfelelően elsajátítania, ha Ön képes
| kiegészíteni a bankok feladatait tartalmazó listát az egyes banki tevékenységekről megállapítani, hogy melyik szerep betöltése során végzik listából kiválasztani a betétek egyes csoportosítási szempontokhoz tartozó jellemzőit bármelyik csoportosítási szempont szerint felsorolni, vagy listából kiválasztani a lehetséges betét-jellemzőket egy konkrét betétről eldönteni, hogy az különböző szempontok szerint milyen típust képvisel. leírásuk alapján megnevezni az egyes betétformákat. 1-1 értékpapírformát öltő betéti konstrukcióra vonatkozó állításokról eldönteni, hogy azok igazak vagy hamisak a jegybanktól származó források jellemzőit felismerni meghatározásuk alapján az egyes jegybanki hitelkonstrukciók jellemzőit hozzárendelni az adott hiteltípushoz képes megkülönböztetni a kölcsön és hitel jellegű banki műveleteket egymástól felismerni bármelyik hitelkonstrukciót leírás alapján felismerni az egyes közvetett hitelezési formákat (a követelések megvásárlásának fő típusait). megkülönböztetni jellemzők alapján az operatív és pénzügyi lízinget egymástól

|  | Önellenőrző kérdések
| 1. Írja be a mezőbe a bankoknak azt az alapfunkcióját, amelyik a felsorolásból hiányzik! 1. közvetítő szerep 2. garancia szerep 3. stratégiai szerep 4. ügynöki szerep 5. szerep
| 2. A betűkkel jelzett banki tevékenységek mellé írja be a megfelelő banki funkció sorszámát! 1. közvetítő szerep 2. garancia szerep 3. stratégiai szerep 4. ügynöki szerep 5. egyik sem A megtakarítás átalakítása hitellé B vagyonkezelés C fizetési forgalom lebonyolítása D értékpapír kibocsátás E gazdaságpolitikai célok megvalósításában való részvétel F fizetés átvállalása az ügyféltől G hitelnyújtás
| 4. Válassza ki az alábbiak közül azt a csoportot, amelyik a betétek jogi formája szerinti csoportosítást tartalmazza:
| látra szóló, felmondásos, lekötött
| szerződéses, értékpapír-formájú
| forint, deviza
| fix, változtatható, szabály szerint változó kamatozású
| 5. A betétek feletti rendelkezési jogosultság szerint a betét lehet: szóló szóló
| 6. Az alábbiakban felsorolunk néhány betéti konstrukciót. Az egyes konstrukciók mellé írja oda, hogy milyen típusú banki műveletek közé tartozik, felhasználva az itt közölt és betűjelekkel ellátott felsorolást! (Ahol több megoldás van, ott a betűket abc-sorrendben, vesszővel elválasztva, szóköz nélkül írja be!) a: látra szóló b: felmondásos c: lekötött d: szerződéses e: értékpapír-formájú f: fix kamatozású g: változtatható kamatozású h: szabály szerint változó kamatozású takaréklevél, amely 1 éves futamidejű, a lejáratkor 10 százalékos kamatot fizet folyószámla-betét, amelynek éves kamatát a banki közlemények tartalmazzák
| 7. Az alábbi meghatározások mellé írja be annak a betétformának a nevét, amelyikre a leírás vonatkozik! A betétszámlára befizetés vagy arról kivét csak a betétkönyv bemutatásával és a változások egyidejű bejegyzésével történhet, kifizetést csak készpénzben teljesítenek: betét. A betét bármikor felmondható, de a bank a kifizetést csak meghatározott idő után teljesíti: betét.
| 8. Az alábbi állításokról döntse el, hogy igazak vagy hamisak!
Az értékpapír-formát öltő betéti konstrukció előnye a lekötött betéttel szemben, hogy a lejárat előtt vissza lehet váltani. |
A rövidlejáratú értékpapírokra általában fix kamatot állapítanak meg. |
A középlejáratú értékpapírok kamatát kizárólag lejáratkor fizetik ki. |
Értékpapír kibocsátással a bank kölcsönöz az ügyfeleknek. |
A jelzálog-hitellevél esetén a betétes követelését meghatározott ingatlanok is biztosítják. |
| 9. Az alábbiak közül melyik jellemzi a jegybank által a kereskedelmi bankoknak nyújtott likviditási hiteleket?
| középlejáratúak
| rövidlejáratúak
| forráspótló szerepe van
| 10. Az alábbi hitelkonstrukciók mellé írja be, hogy fedezet nélküli (1), értékpapír-fedezet mellett (2) vagy devizafedezet mellett (3) nyújtja-e a jegybank! (Ahol több megoldás is lehet, oda növekvő sorrendben, vesszővel elválasztva írja be a számokat! Pl. 1,2.) kényszerlikviditási hitel lombardhitel repo-hitel swap-ügylet
| 11. Az alábbi esetekben milyen banki műveletet hajtanak végre? Írjon H betűt azon esetek mellé, amikor valószínűleg hitelről van szó, és K-t, amikor kölcsönről! (vigyázzon, a szokásos elnevezés nem feltétlenül azonos a tényleges pénzügyi tartalommal!) áruvásárlás folyószámla egyenleg túllépési lehetőség lakásépítés lakásvásárlás rövid lejáratú vállalati finanszírozási forrás
| 12. Írja be a leírások mellé annak a hitel-típusnak a számát, amelyikre Ön szerint a leírás vonatkozik! 1 folyószámlahitel 2 hitelnek minősülő kihelyezés 3 követelések megvásárlása 4 kötelezettségvállalási hitel 5 export-előfinanszírozási hitel A bank egy keretet állapít meg, amelynek terhére ügyfele fizetési megbízásokat nyújthat be külön vizsgálat nélkül a bank a jogosult részére kifizeti a kötelezett tartozásának diszkontált összegét, és vállalja a nemfizetésből eredő kockázatot a pénz visszafizetését a bank nem attól az ügyféltől várja, akinek folyósította az exportra történő termelés költségeinek megelőlegezése
| 13. Mi a faktoring ügylet lényege?
| rövid lejáratú követelések refinanszírozásának egyik módja
| középlejáratú ügyletek refinanszírozásának egyik módja
| beruházási ügyletek refinanszírozásának egyik módja
| kulcsvalutában nyújtott projekthitelek refinanszírozásának egyik módja
| 14. Melyik a forfetírozás jellemzője?
| az exportőr középlejáratú követeléseit rövid lejáratú hitellé alakítja át
| az exportőr középlejáratú követeléseit hosszú lejáratú hitellé alakítja át
| az exportőr hitelbe történő eladásait készpénzeladásra váltja át
| az importőr hitelbe történő vásárlásait készpénzvásárlásra váltja át
| 15. Válassza ki a pénzügyi lízing jellemzőjét!
| a lízingelt eszköz a szerződés lejáratakor átmegy a lízingbevevő tulajdonába
| a lízingelt eszköz átadáskor átmegy a lízingbevevő tulajdonába
| a lízingelt eszköz átadáskor átmehet a lízingbevevő tulajdonába
| a lízingelt eszköz csak átmenetileg marad a lízingbevevő tulajdonában